为进一步强化部门责任意识，规范财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、财政部《预算绩效管理工作规划（2012—2015）》（财预〔2012〕396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湘西州财政局关于开展2015年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2016〕2号）等上级文件的要求，我单位于2016年5月至6月，组织力量对单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，现将情况汇报如下：
一、基本情况
1.部门职责。
根据《关于湘西自治州党政机构设置的通知》（州发〔2001〕28号）、《湘西土家族苗族自治州机构编制委员会办公室 湘西土家族苗族自治州机构改革领导小组办公室 关于印发<湘西土家族苗族自治州残疾人联合会机关职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（州编办发〔2003〕18号）精神，设置湘西土家族苗族自治州残疾人联合会（简称州残联）。州残联是将残疾人自身代表组织、社会福利团体、事业管理机构融为一体的联合性团体。机构性质为群团，机构级别为正处级，管理方式为参照公务员管理，机构代码44852717—7，办公地址为吉首市文艺路15号。主要职责：听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务；团结教育残疾人并使之能够遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量；弘扬人道主义，宣扬残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活；协助政府研究、拟定和实施残疾人事业的地方性法规、政策、规划和计划，对有关业务进行指导和管理；承担州人民政府残疾人工作协调委员会和州残疾人福利基金会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务；会同有关部门指导和管理各类残疾人社会团体组织；开展残疾人事业的国际交流与合作；完成州委、州人民政府和省残联交办的其他事项。内设办公室组织、教育就业部、康复部。下设州残疾人就业服务中心。州残联编制人数（含就业服务中心）12人，年末实有人数18人，其中在职人员14人，退休人员4人。
2.部门支出情况。
2015年收入总计1741.30万元，其中财政拨款收入1556.46万元，其它收入184.84万元。上年结转2077.05万元。全年总支出2401.47万元（基本支出148.47万元，项目支出2252.99万元），其中工资福利支出93.87万元，商品和服务支出812.49万元，对个人和家庭补助支出38.49万元，其它资本性支出1456.61万元。本年结转1416.88万元。
3.部门项目实施情况。
（一）实事工作推进情况。从完善党委领导、政府负责、部门协同、社会参与的多个层面机制入手，把实施2015年省重点民生实事0-7岁残疾儿童抢救康复项目作为开展“三严三实”专题教育的重要抓手，列入2015年残疾人工作的重中之重，精心组织，严格督查，全力推进。4月,湖南省人大民侨外委主任石光民等来到湘西州，专题调研“启聪扶贫”计划人工耳蜗项目；6月，州人大常委会副主任吴凌频就“启聪扶贫”计划人工耳蜗项目专题听取州残联及相关单位的汇报；9月，中国国际文化传播中心支持我州“启聪扶贫计划”人工耳蜗项目汇报会在州委常委会议室召开，由州人大常委会主任彭武长主持，州委副书记刘小明参加并讲话，州委常委、副州长彭泽昌，吉首军分区政委邓永忠，州政协副主席向顶天等领导参加会议；10月,州委书记叶红专、原省人大民侨外委副主任陈久经、州人大常委会副主任吴凌频等领导率州残联负责人进京汇报，中国国际文化传播中心正式邀请我州聋儿作为湖南省唯一代表，参加国际残疾人日公演。
保障到位，强力实施。成立了由一把手任组长，班子成员任副组长的重点民生实事项目领导小组，并下设办公室，由1名分管副职兼任办公室主任，从组织领导上加以保障；全州共投入康复资金1637.6万元，其中国家级762万元，省级148.75万元，州本级656万元，县市级70.85万元，从财力投入上加以保障。
精心组织，成效显著。1月9日在州启智康复中心举行了百名智障儿童康复目启动仪式； 2月10日下发了《2015年湘西自治州为民办实事0-7岁贫困残疾儿童抢救性康复项目实施方案》（州残发〔2015〕03号），明确了项目任务、实施步骤，时间安排、工作要求；3月25日，举行了湘西自治州“省为民办实事”贫困残疾儿童抢救性康复项目启动仪式，同时召开全州残联工作会议，认真总结2014年省为民办实事工作，各县市残联、定点康复机构递交了《2015年为民办实事抢救性康复项目责任状》，各县市残联理事长、康复专干、定点康复机构负责人40余人还接受了州财政局采购办关于政府购买智障儿童康复服务项目的业务培训；3月11日举办百名脑瘫儿童免费安装矫形器启动仪式；4月16日省残联康复部副部长吴斌一行，对我州承担2015年省为民办实事抢救性康复项目任务的6家定点康复机构进行上门督查；5至6月对各定点康复机构进行整改；7月10日召开湘西州2015年上半年“省重点民生实事”残疾儿童抢救性康复项目推进会，7月16日40名智力残疾儿童康复训练项目在湖南省政府网上挂网报名，成为我州首个政府购买残疾人服务试点项目，智康复中心为采购项目中标人。州残联机关科以上干部 5次开展“康复下乡”、民盟“同心工程”、“一进二访三联”、慰问“抗战老兵”等活动，深入泸溪县合水镇兴砂村，保靖碗米坡镇昂洞村，保靖县葫芦镇阿着村，保靖县水田河镇中心村、泸溪县洗溪镇峒头寨进村入户，一边上门走访慰问，一边开展项目宣传和对象筛查工作。并现场义诊、验配、赠送助听、助视设备65万元。据统计，全州贫困残疾儿童抢救性康复省分任务359名，实际完成370名，超额11名，占103%，（其中完成脑瘫儿童康复训练127名、智力儿童康复训练175名、孤独症儿童康复训练50名、人工耳蜗筛查公示18名），提前超额完成任务。辅具配发1187件。此外，加大媒体宣传重点民生实事力度，全年在州以上报刊、电视、网站刊播为民办实事项目信息、动态、典型、经验稿件22篇，其中中央级7篇、省级7篇、州级8篇,湖南民生网6篇。
（二）基层基础建设情况。按照《湘西自治州党政领导班子和领导干部绩考核与管理办法》文件进行考核，形成了残疾人事业“五个纳入”的体制机制，其中之一就是纳入州委、州政府对各县市党委政府和州直29个主管部门“四个文明”、绩效考核指标。8县市政府出台对困难残疾人生活补贴专题文件，州残联将办实事工作纳入对县市残联和州残联机关工作人员考核体系，从文件政策、体制机制的更高层面保障办实事等多项工作的长效发展。
着力搭建实施为民办实事项目平台。康复机构已经发展到28家，寄宿型托养机构发展到2家，新建日照型托养机构1家，与46家家政公司、社区服务机构、义工志愿者组织、企业组织签订协议开展居家服务。残疾人服务状况和需求调查工作按要求实施，全州共进村入户核查47777人，8县市共举办业务培训1917人，信息录入完成50663人。重度残疾人护理补贴全面实施，已发放金额141万元。
稳定主渠道资金收入支撑平台。积极协调财政部门改革财政代扣和征收办法，配合地税部门加快代征征收进度，积极开展用人单位年检年审工作。截止12月31日，全州共征收残保金1358.95万元，其中财政代扣714.95万元，地税代征644万元。
提升相关环节联动平台。以吉首市镇溪街道马坡岭社区、泸溪县白沙镇沅江社区为试点，在吉首、泸溪、龙山等3县市、12个社区开展了残疾人文化进社区活动。组织州及永顺县残联全体工作人员、退休干部到永顺塔卧苏区重温入党誓词和核心价值观，开展全州道德模范中残疾人候选评选投票活动。按省要求进行项目对接、任务分解和科学训练，组织52名残疾人学生演员排练《苗歌》、《接电话》、《土家年》等3个舞蹈节目，参加省残联、省教育厅、省文化厅于7月中旬联合在长沙举办的全省特教学校艺术汇演。切实做好残疾人体育工作，凤凰籍盲人运动员吴玉荣于9月12日至19日在成都举行的全国第九届残疾人运动会暨第六届特殊奥林匹克运动会上，通过与众多强手激烈角逐，勇夺90公斤柔道项目比赛金牌，并取得2016年在巴西举办的残奥会参赛资格，实现我州零的突破。联系州体育局、州特教学校等相关单位专家及教练员深入3县市、8个乡镇、12个村（社区），从30多名候选对象中层层筛选出3名优秀苗子，参加在省特教中专举办的全省残疾人青少年运动员测试赛。加强残疾人事业宣传和基层基础工作，全年在州以上各级媒体刊播残疾人事业信息、动态、典型、经验稿件204篇（件），完成任务数130篇的157%，超74篇。
（三）改革开拓创新情况。州残疾人康复中心建设项目即将投入使用，占地10亩，建筑面积1万㎡，在全省最贫困的地区建成全省规模最大、功能最全的残疾人康复中心。龙山、永顺、保靖、花垣4县获批国家发改委托养中心建设项目，有望在近期开工建设。实施人工耳蜗项目效果明显。11月26日，时值“国际残疾人日”前夕，我州人工耳蜗受训聋儿18人，赴北京全国政协礼堂汇报演出，得到全国人大常委会原副委员长顾秀莲等中央领导接见和好评，成为全国唯一的受邀演出省队。社会化康复服务纵深推进。州残联辅具小分队与大众视光低视力康复中心、泽聆听力中心、启智康复中心共同开展“同心工程”、“一进二访三联”、“慰问抗战老兵”等零康复下乡活动4次，零距离辅具适配服务，进村入户工为421名残疾人量身适配辅具638件。争资引项工作水平有较大提升。积极争取中国爱心工作委员会现金捐款每年200万元，“十三五”期间共1000万元和康复设备捐赠300万元。
二、绩效评价
1.绩效评价目的。
科学评价州残联在服务残疾人、发展残疾人事业，残疾人康复、资金投入、队伍建设等工作中发挥的作用，及开展残疾人工作对维护社会稳定，推动经济发展、社会进步中产生的积极作用。
2.绩效评价实施过程。
根据《湘西州财政局关于开展2015年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2016〕2号）等相关文件要求，州残联制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，2016年6月5日召开了现场评价工作安排部署会，于6月28日完成自评工作。绩效评价工作主要如下：
（一）核实数据。对2015年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2015年度和2014年度部门整体支出情况进行比较分析。
（二）查阅资料。查阅2015年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。
（三）实地查看。现场查看实物资产等。
（四）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。
（五）归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。
（六）评价组对各项评价指标进行分析讨论。
（七）形成绩效评价报告。
3.绩效评价的局限性。
绩效评价是一项综合性工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多项领域，故仅仅依靠财务领域的人才在没有与其他相关领域的专家进行沟通的情况下，对部门整体支出进行独立评价可能结果并不完整。
三、部门整体指出绩效评价分析
1.投入。
（1）在职人员控制率
本单位2015年年末实际在职人员为14人，而编委核定的在职人数为12人，实际在职人员数占编委核定的编制数的比率＝（在职人员数÷编制数）×100%＝116.67%，大于100%16个百分点，原因为州残疾人就业服务所核定的编制人数为4人，而实有人数为6人，超编的2人均为退伍军人。根据评价标准及结合单位实际情况该项得分5分。
（2）“三公经费”变动率情况
2015年度本单位预算安排“三公经费”总额为17.9万元，而2014年度预算安排的“三公经费”总额为19.9万元。本单位“三公经费”变动率＝（本年度“三公经费”预算数－上年度“三公经费”预算数）÷上年度“三公经费预算数”＝-10.05%。根据评价标准该项得满分8分。
2、过程。
（1）预算执行情况
①预算完成率（5分）：本单位年初财政拨款结转和结余1825.52万元，均为项目支出结转和结余，年初预算455.78万元，本年追加预算1100.68万元，年末财政拨款结转和结余1219.98万元(基本支出结转2.65万元，项目支出结转和结余1217.33万元）；本单位预算完成率＝（上年结转+年初预算+本年追加预算－年末结余）÷（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%＝63.93%，根据评分标准，本单位该项指标得0分。
②预算控制率（5分）：本单位本年预算追加数为1100.68万元，年初预算为455.78万元，预算控制率＝（本年预算追加数÷年初预算）×100%＝241.49%，本年预算追加数均为省残联下拨的项目任务款，98%都是下拨到8县市残联和相关康复机构。根据评分标准及结合单位实际情况，本单位该项指标得5分。
③新建楼堂馆所面积控制率（5分）：2015年本单位无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。
④新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）:2015年本单位无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。
（2）预算管理情况
①公用经费控制率（8分）：2015年度本单位实际公用经费支出为21.42万元，年初预算安排公用经费为152.76万元，本单位公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额）×100%＝14.02%<100%，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。
②“三公经费”控制率（8分）：2015年度本单位“三公经费”实际支出数为16.30万元（公务接待费11.88万元、公务用车运行维护费4.42万元），“三公经费”年初预算数为17.9万元，三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝91.06%<100%，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。
③政府采购执行率（5分）：2015年度本单位实际政府采购金额为13.50万元，年初预算政府采购金额为13.50万元。根据评分标准，本单位该项指标得5分。
④管理制度健全性（8分）：本单位建立各项管理制度，有本部门厉行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。
⑤资金使用合规（6分）：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。
⑥预决算信息公开性（5分）：本单位2015年度预算财政已按要求在湘西自治州人民政府网上公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。
3.产出。
（1）职责履行
根据湘西自治州绩效考核管理办公室州绩办函〔2016〕2号《关于反馈2015年度五个文明建设绩效考核评分定等有关情况的函》，本单位2015年度绩效考核结果为一等单位，总评分为973.19.00分，则本单位重点工作实际完成率得分＝（绩效办对应部分考核得分÷1000）×8＝7.79分。
（2）履职效益
社会效益：以解决残疾人“三最”问题为抓手，以办好省州大事实事为重点，狠抓服务型残联建设，残联组织的基本管理制度进一步完善，残疾人事业的基础数据管理进一步加强，残联组织工作队伍的基础管理工作进一步规范，残联组织资金使用、项目执行、资产监管的基础管理水平进一步提升，残联组织信息化服务与管理能力进一步增强，较好实现更好服务广大残疾人的宗旨，有效推动全州残疾人事业又好又快发展。各方面取得良好的社会效益，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。
‚行政效能：州残联抓学习教育，刷新观念、强化主体，努力营造效能建设的良好氛围。抓制度建设，健全机制，完善制度，确保效能建设取得成效。以残联机关效能建设的制度化、规范化和科学化为目标，建立和完善了相关制度。明确责任分工，狠抓工作落实，强化检查考核，严格责任追究，抓督查，推动效能建设的巩固和发展。为实现有效监督，扎实推进效能建设工作。不断提高工作效能，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。
ƒ社会公众或服务对象满意度。通本次绩效自评，我们向社会公众、服务对象、本单位内部员工发放问卷调查30份（本单位员工10份、服务对象10份、社会公众10份），从收回的问卷调查了解，社会公众我本单位的工作现状评价、深入基层调查研究，倾听群众意见、服务承诺以及服务态度、服务质量等各方面均给予了满意的评价，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。
四、需要说明事项
1、编制人数超编2人系退伍安置人员。
2、本年预算追加数均为省残联下拨的项目任务款，98%都是下拨到8县市残联和相关康复机构。
五、绩效评价结论
根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经州残联认真自评，2015年度整体支出绩效评为“优”。
1.绩效评价得分。
经单位自评，评价得分为94.79分，绩效评价等级为优。
2.存在绩效问题。
年初编制的预算不够精确，导致年内预算追加较大，预算控制率和预算执行率均较低，影响单位评分及评价等次。
六、经验教训与建议
1.经验。
工作计划性强，工作部署超前。坚持结合实际、开拓创新的原则，着力从文件政策、组织队伍、资金投入、基础平台等方面，积极探索新路，达到了既超额完成当年项目任务，又推动办实事等多项工作长效性、常态化发展的双重目的；工作主动性强，勇于自我加压。充分认清湘西州属于武陵山集中连片贫困地区和经济后发地区，残疾人工作的思想基础、工作基础、财力基础比较薄弱的实际，以不甘落后，积极作为，自加压力的精神，超额完成了省为民办实事项目任务；工作指标细化，检查督促严格。工作开展目标明确，程序步骤明晰，资料整理上报科学，督查检查深入一线；勇于开拓创新，打造形成特色亮点。能充分结合湘西州实际，在州残疾人康复中心建设项目、人工耳蜗项目等工作上走在全省的前列，为湘西州今后残疾人事业项目、资金的争取奠定了良好基础。
2.存在的不足。
一是湘西州属国家武陵山集中连片贫困地区、经济后发地区和全省扶贫攻坚主战场，残疾人贫困面大、贫困程度深，全面、同步小康进程慢。
二是贫困残疾人救助工程属于免费服务项目，国家承担了绝大部分费用开支，但也需要残疾人及其家长自行负责康复训练期间的交通、生活、房租费用。再加上部分残疾儿童是留守家庭，父母常年外出打工，爷爷奶奶同时要带几个孩子，很难丢下其他孩子参与陪护。
三是湘西州地处偏远，人口居住分散，宣传发动很难做大家喻户晓，使得部分急需康复的患儿错失最佳康复治疗期限，残疾儿童及其家长认识度、参与度、支持度还有待提高。
四是预算执行缺乏强有力的约束机制。2015年度本单位预算完成率63.93%。专项资金使用进度有待进一步加强。
3.建议。
残疾人工作要坚持坚持以残疾人为本，以实现残疾人全面小康为主题，以提升残疾人生活指数为根本，以加强残疾人服务能力建设为重点，提高残疾人工作能力和水平，全面建设具有湘西特色的残疾人社会保障体系和服务体系建设，扎实推动残疾人事业与经济社会协调发展，为推进湘西州现代化建设做出积极贡献。
（一）促进残疾人创业就业。加大残疾人就业政策宣传力度，消除对残疾人就业的歧视，多渠道推进残疾人就业创业。
（二）促进残疾人教育帮扶。实施残疾儿童就学分类管理、规范管理，残疾儿童少年接受义务教育的比率进一步提高。
（三）进一步完善残疾人公共服务，优化残疾人生活环境。按照社会化、规范化、专业化的要求，加强残疾人服务政策、服务设施、服务人才建设，有效整合各方资源，不断扩大残疾人服务覆盖面，满足残疾人基本生活需要。
（四）提高维权服务水平。广泛宣传有关残疾人法律法规，及时、依法查处侵害残疾人合法权益行为，切实保障残疾人平等参与社会生活。建立健全残联系统人大代表、政协委员参政议政服务机制，协调人大、政协开展专项执法检查或调研。
（五）建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。
（六）建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
（七）建议优化绩效评价指标计分标准，改善评价计分标准的不合理性，让评价结果更加公平公正。
